Met de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) moet ook de mate van kostendekkendheid van de verschillende leges inzichtelijk worden gemaakt.
In onderstaande kostendekkingsoverzichten zijn alleen de overzichten opgenomen als de geraamde inkomsten hoger dan € 20.000 zijn.
Overzicht kostendekking Bouwleges | Taakveld | Begroting 2019 | Begroting 2019 | Rekening 2019 |
LASTEN | ||||
ODRA / Bouwen (incl. welstand) | 8.3 Wonen en bouwen | -911.100 | -1.103.200 | -1.027.500 |
Ambtelijke inzet | 8.3 Wonen en bouwen | - | - | -17.000 |
Overhead | 0.4 Overhead | - | - | -11.200 |
Perceptiekosten heffen en innen | 8.3 Wonen en bouwen | -8.800 | -8.800 | - |
Toevoeging voorziening * | 8.3 Wonen en bouwen | - | -292.000 | -292.000 |
Subtotaal Lasten | -919.900 | -1.404.000 | -1.348.600 | |
BATEN | ||||
Leges ViA15 * | 8.3 Wonen en bouwen | - | 292.000 | 292.900 |
Leges Welstand | 8.3 Wonen en bouwen | 35.900 | 1.150.000 | 1.626.000 |
Leges Bouwen | 8.3 Wonen en bouwen | 789.100 | ||
Subtotaal Baten | 825.000 | 1.442.000 | 1.918.900 | |
Saldo | -60.600 | +38.000 | +570.300 | |
Dekkingspercentage | 89,7% | 102,7% | 142,3% |
* Met Rijkswaterstaat is afgesproken dat de legeskosten in verband met alle benodigde vergunningen voor de aanleg van de A15 kunnen worden afgekocht. Deze worden door Rijkswaterstaat vooraf betaald. Dit betreft een budgetneutrale afwijking omdat de opbrengst dient om de later te maken kosten voor de vergunningverlening te dekken. Deze opbrengst zijnde € 292.900 wordt gestort in een voorziening.
Met de vaststelling van de 2e Tussentijdse Rapportage 2019 heeft de gemeenteraad besloten om deze opbrengst in een voorziening te storten.
Voor de toelichting op de hogere legesopbrengst, zie 5.2.3 Meewerken aan particuliere initiatieven.
Overzicht kostendekking Reisdocumenten | Taakveld | Begroting 2019 | Begroting 2019 | Rekening 2019 |
LASTEN | ||||
Kosten reisdocumenten | 0.2 Burgerzaken | -171.000 | -171.000 | -132.100 |
Personeelskosten | 0.2 Burgerzaken | -238.900 | -238.900 | -238.900 |
Perceptiekosten heffen en innen | 0.64 Belastingen overig | -2.000 | -2.000 | -2.000 |
Overhead | 0.4 Overhead | -216.200 | -216.200 | -216.200 |
Subtotaal Lasten | -627.900 | -627.900 | -589.200 | |
BATEN | ||||
Opbrengst Rijksleges | 0.2 Burgerzaken | 160.800 | 160.800 | 116.200 |
Opbrengst Gemeentelijke leges | 0.2 Burgerzaken | 96.000 | 96.000 | 95.500 |
Subtotaal Baten | 256.800 | 256.800 | 211.700 | |
Saldo | -371.100 | -371.100 | -377.500 | |
Dekkingspercentage | 41,5% | 41,5% | 35,9% |
De leges voor reisdocumenten worden vastgesteld door de Rijksministerraad.
Overzicht kostendekking Rijbewijzen | Taakveld | Begroting 2019 | Begroting 2019 | Rekening 2019 |
LASTEN | ||||
Kosten rijbewijzen | 0.2 Burgerzaken | -75.000 | -75.000 | -83.400 |
Personeelskosten | 0.2 Burgerzaken | -220.500 | -220.500 | -220.500 |
Perceptiekosten heffen en innen | 0.64 Belastingen overig | -2.000 | -2.000 | -2.000 |
Overhead | 0.4 Overhead | -199.500 | -199.500 | -199.500 |
Subtotaal Lasten | -497.000 | -497.000 | -505.400 | |
BATEN | ||||
Opbrengst Rijksleges | 0.2 Burgerzaken | 65.000 | 65.000 | 76.800 |
Opbrengst Gemeentelijke leges | 0.2 Burgerzaken | 172.000 | 172.000 | 160.400 |
Subtotaal Baten | 237.000 | 237.000 | 237.200 | |
Saldo | -260.000 | -260.000 | -268.200 | |
Dekkingspercentage | 48,6% | 48,6% | 46,9% |
De leges voor rijbewijzen worden vastgesteld door het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (I en W).
Overzicht kostendekking Verklaring Omtrent Gedrag | Taakveld | Begroting 2019 | Begroting 2019 | Rekening 2019 |
LASTEN | ||||
Kosten aanvragen VOG | 0.2 Burgerzaken | -24.500 | -24.500 | -16.500 |
Personeelskosten | 0.2 Burgerzaken | -27.900 | -27.900 | -27.900 |
Perceptiekosten heffen en innen | 0.64 Belastingen overig | -2.000 | -2.000 | -2.000 |
Overhead | 0.4 Overhead | -25.100 | -25.100 | -25.100 |
Subtotaal Lasten | -79.500 | -79.500 | -71.500 | |
BATEN | ||||
Opbrengst Rijksleges | 0.2 Burgerzaken | 30.000 | 30.000 | 16.500 |
Subtotaal Baten | 30.000 | 30.000 | 16.500 | |
Saldo | -49.500 | -49.500 | -55.000 | |
Dekkingspercentage | 37,7% | 37,7% | 23,1% |
Overzicht kostendekking Burgerlijke stand | Taakveld | Begroting 2019 | Begroting 2019 | Rekening 2019 |
LASTEN | ||||
Kosten Burgerlijke stand | 0.2 Burgerzaken | -139.000 | -139.000 | -116.200 |
Perceptiekosten heffen en innen | 0.64 Belastingen overig | -2.000 | -2.000 | -2.000 |
Overhead | 0.4 Overhead | -76.000 | -76.000 | -76.000 |
Subtotaal Lasten | -217.000 | -217.000 | -194.200 | |
BATEN | ||||
Opbrengst leges | 0.2 Burgerzaken | 75.000 | 75.000 | 60.900 |
Subtotaal Baten | 75.000 | 75.000 | 60.900 | |
Saldo | -142.000 | -142.000 | -133.300 | |
Dekkingspercentage | 34,6% | 34,6% | 31.4% |
Overzicht kostendekking APV en bijzondere wetten | Taakveld | Begroting | Begroting 2019 | Rekening 2019 |
LASTEN | ||||
Kosten aanvragen | 1.2 Openbare orde en veiligheid | -284.500 | -284.500 | -300.600 |
Perceptiekosten | 0.64 Belastingen overig | -2.000 | -2.000 | -2.000 |
Overhead | 0.4 Overhead | -219.500 | -203.700 | -215.700 |
Subtotaal Lasten | -506.600 | -490.200 | -518.300 | |
BATEN | ||||
Opbrengst leges | 1.2 Openbare orde en veiligheid | 36.600 | 36.600 | 47.000 |
Subtotaal Baten | 36.600 | 36.600 | 47.000 | |
Saldo | -470.000 | -470.000 | -471.300 | |
Dekkingspercentage | 7,2% | 7,4% | 9,1% |